13.08.2024 року Міністерство юстиції України оприлюднило повідомлення про нагадування подачі інформації до 1 вересня щодо кінцевого бенефіціарного власника у зв’язку із Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі – Закон №361), а також Законом України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань» (далі – Закон №755). 

Закон №361 зобов’язує юридичних осіб мати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника (далі – КБВ) або його відсутність та структуру власності, а також подавати інформацію про КБВ або про його відсутність та структуру власності для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань (далі – Єдиний державний реєстр) у порядку, визначеному Законом №755.

Звертаємо увагу, що частиною 3 статті 5-1 Закону №361 встановлені строки для повідомлення державного реєстратора ЄДР про КБВ та структуру власності юридичної особи у разі їх зміни – йдеться про 30 робочих днів з дня їх виникнення.

Відповідно до статті 5-1 Закону України №361 у разі виявлення органом державної влади, правоохоронним органом, суб’єктом первинного фінансового моніторингу, іншою особою (якщо інформація стосується такої особи) розбіжностей між відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності юридичної особи (зокрема, виявлення неповноти, неточностей чи помилок в інформації про кінцевого бенефіціарного власника та/або структуру власності такої особи, що міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань) такий орган, суб’єкт або особа протягом 10 робочих днів з дня їх виявлення направляє повідомлення про виявлені розбіжності держателю Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань.

Нагадаємо, Мін'юст своїм наказом від 18.03.2024 р. № 727/5 відтермінував застосування штрафів за недостовірні дані про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи до 01.09.2024 р.  Зазначеним Наказом вносяться зміни до наказу Мін'юсту України від 12.07.2023 р. № 2542/5, яким було визначено строк притягнення до відповідальності за недостовірні дані про кінцевих бенефіціарних власників.  

Розмір штрафу може коливатися від 17 000 грн до 340 000 грн та накладається на юридичні особи за:

внесення завідомо неправдивих відомостей про КБВ або про його відсутність під час державної реєстрації;

неподання або несвоєчасне подання інформації про КБВ до державного реєстратора.

Такий самий розмір штрафу застосовується у разі ненадання юридичними особами-резидентами та фізичними особами-резидентами, які є засновниками (учасниками) юридичних осіб, на запит юридичних осіб інформації, необхідної для подання для внесення або актуалізації в ЄДР інформації про КБВ та структуру власності юридичної особи.

Притягнення юридичних осіб до відповідальності здійснюється Міністерством юстиції України відповідно до Порядку притягнення до відповідальності та порядку визначення розмірів штрафів за порушення у сфері державної реєстрації юридичних осіб (наказ Мін’юсту від 13.09.2023 №3258/5).

Тож, щоб уникнути отримання штрафів необхідно згідно Закону №361 оновити інформацію про КБВ та структуру власності юридичної особи, внести точні та коректні дані та інформацію про КБВ.